28 marzo 2013
di Angelo Mincuzzi
Spiagge bianche, palme, resort di lusso e casette colorate in stile olandese. Curaçao non è solo il regno dello scuba diving tra i caldi fondali dell'isola caraibica, ma anche il paradiso dove la famiglia Riva, proprietaria dell'Ilva di Taranto, ha collocato la cassaforte del suo impero.
Qui, nell'edificio di Kaya Wfg Mensing 36, ha sede la Luxpack Nv, una società a responsabilità limitata (Llc) con un capitale di appena seimila dollari. Presidente della Luxpack è Adriano Riva, classe 1931 e stranamente identificato come cittadino canadese. Adriano è il fratello del patron del gruppo Emilio Riva, indagato dalla procura di Taranto per associazione per delinquere, disastro ambientale e concussione e attualmente agli arresti domiciliari. Managing director della Luxpack è il fiduciario svizzero Claudio Ottaviani, presente – come vedremo – anche in altre società della famiglia milanese. La Luxpack è stata fondata l'11 gennaio 1996 ed è l'unica azionista della Monomarch Holding Bv, che possiede le società lussemburghesi proprietarie del 39,9% della Riva Fire, a sua volta azionista di controllo dell'Ilva.
Per capire dove siano le redini dell'Ilva di Taranto bisogna infatti risalire dalla Puglia a Milano, sede della Riva Fire, e da qui andare ancora più a nord, fino in Lussemburgo, dove hanno sede la Siderlux, la Stahlbeteiligungen e la Utia, le società che controllano le aziende dei Riva sparse nel mondo. Ma non basta, perché dal Lussemburgo si deve rimbalzare ad Amsterdam, sede della Monomarch, la holding colocata in cima alle società lussemburghesi, e dall'Olanda bisogna prendere l'aereo, attraversare l'oceano e fermarsi finalmente di fronte alle coste del Venezuela. A Curaçao appunto. Un viaggio di oltre 9.900 chilometri per poi scoprire che il quarto gruppo siderurgico europeo e ventitreesimo nel mondo, con un fatturato di 10 miliardi di euro, 36 impianti produttivi in Italia, Germania, Francia, Belgio, Spagna, Grecia, Tunisia e Canada, e quasi 22mila dipendenti, è controllato da una società di soli seimila dollari, poco più di 4.600 euro.Tra gli amministratori della Luxpack figura anche la Ant Management, una società olandese che crea e amministra trust, fondazioni, Llc e società anonime nei più svariati paradisi fiscali del mondo. La Ant Management è anche tra gli amministratori della Monomarch Holding e, anzi, la società olandese dei Riva ha la sua sede proprio negli uffici di Amsterdam della Ant.
A Curaçao, allo stesso indirizzo della Luxpack risultano domiciliate altre due società: la Rivas Nv e la Rivas Investment Nv, quest'ultima amministrata proprio dalla Ant Management. Nell'isola sono anche registrate – o sono state registrate fino a poco tempo fa – la Riva Private Foundation, la Riva Nv e la Riva Investments Nv. Il Sole-24 Ore ha chiesto ai portavoce del gruppo siderurgico se queste società fossero in qualche modo riconducibili alla famiglia Riva ma le domande sono rimaste senza risposta. Curaçao è un vero paradiso fiscale: le società residenti pagano un'imposta sugli utili del 27,5%, mentre le società off shore costituite prima del 2002 versano un'aliquota tra il 2,4 e il 3%. Dividendi, interessi e royalties sono esenti da qualsiasi ritenuta fiscale.
Sulle rive del Canale di Panama
Fino al 2003 la chiave dell'impero dei Riva non era a Curaçao ma a oltre 1.300 chilometri di distanza, a Panama. Qui nel 1988 è stata costituita la High Class Business Corporation. Gli azionisti della società avevano conferito mandato fiduciario allo studio di avvocati Morgan y Morgan, il cui titolare Juan David Morgan è stato ministro degli Esteri della Repubblica di Panama. La società, con un capitale di 10mila dollari, è stata liquidata 12 dicembre 2003 ed era proprietaria delle holding lussemburghesi dei Riva, la Utia e la Stahlbeteiligungen. Scorrendo i documenti del registro panamense si scopre che il presidente della High Class Business Corporation era Claudio Ottaviani, lo stesso fiduciario svizzero che siede nel consiglio dell'attuale cassaforte dei Riva, la Luxpack di Curaçao. Con Ottaviani, nella High Class c'erano anche gli svizzeri Bruno Cocchi, che nella Confederazione è stato liquidatore della Ras Private Bank (Suisse) Sa e consigliere di Rasbank (Suisse) Sa, e Fausto Gianini, amministratore della Ilva Sa, della Banca del Ceresio e fino al 2009 di Unicredit (Suisse) Bank a Lugano. Gianini è stato anche nel board della Aston Bank un istituto di credito del Canton Ticino attualmente al centro di due inchieste in Svizzera e a Milano.Ottaviani, Cocchi e Gianini erano amministratori di altre società panamensi, la Inversiones Mojacar, la Portobello Atlantic e la Divala Center, tutte e tre sciolte il 12 dicembre 2003, lo stesso giorno in cui viene liquidata la High Class della famiglia Riva.
Le holding europee
Scendendo un gradino più in basso, al di sotto della Luxpack c'è la finanziaria olandese Monomarch Holding Bv, società presieduta da Adriano Riva dal giugno 1998. Monomarch ha un capitale di un milione di euro e attività per 320 milioni. La holding olandese controlla il 100% della Utia, società lussemburghese di cui Adriano Riva è amministratore delegato e nel cui board siede il solito fiduciario di Lugano, Claudio Ottaviani. Utia detiene il 39,9% della Riva Fire che a sua volta controlla – direttamente e indirettamente – l'87% del capitale dell'Ilva. Il 3 agosto 2012 l'azionista di Utia (Monomarch Holding) ha immesso 24 milioni di franchi svizzeri (circa 19,6 milioni di euro) nella società attraverso un aumento di capitale di 3,6 milioni di franchi (portandolo da 30 a 33,6 milioni) con l'emissione di 600 nuovi titoli del valore nominale di 6mila franchi ciascuno e con un sovrapprezzo complessivo di 20,4 milioni di franchi. L'aumento si è reso necessario perché le perdite 2011 hanno toccato i 5,9 milioni di franchi, che si sono aggiunti ai 46,3 milioni di perdite riportate a nuovo, per un totale di 52,3 milioni di franchi complessivi.
Alla fine del 2012, in piena bufera giudiziaria, le società lussemburghesi dei Riva sono state oggetto di alcune operazioni che hanno modificato l'assetto del controllo dell'Ilva. Fino allo scorso anno il 25,38% dell'Ilva era controllato dalla Stahlbeteiligungen, una holding posseduta dalla Riva Acciaio. Nel 2000 la Stahl aveva assorbito tre società di famiglia create nel Liechtenstein agli inizi degli anni 70: la Sibelmauer, la Ascina e la Interiron. Amministratore della Stahl è Fabio Riva, colpito da un mandato di arresto europeo per associazione per delinquere e disastro ambientale e in attesa di essere estradato da Londra, dove si era rifugiato.
Oltre alla quota nell'Ilva e al 25% della Riva Energia, la Stahl controlla gli impianti dei Riva in Canada, Belgio, Spagna, Germania e Francia. Il 17 ottobre 2012 la Stahl si è fusa con la Parfinex, una società lussemburghese dei Riva creata per l'occasione. Poco meno di un mese dopo, il 23 novembre, l'assemblea degli azionisti della Stahl ha approvato la scissione della società. La Stahl ha conservato tutte le partecipazioni tranne la quota del 25,38% dell'Ilva, che è stata conferita a un'altra società lussemburghese, la Siderlux, controllata al 100% dalla Riva Fire. Nelle casse della Stahl restano anche gli 1,6 miliardi di euro di "utili degli esercizi precedenti", come risulta dal bilancio 2011 della società.
Scendendo un gradino più in basso, al di sotto della Luxpack c'è la finanziaria olandese Monomarch Holding Bv, società presieduta da Adriano Riva dal giugno 1998. Monomarch ha un capitale di un milione di euro e attività per 320 milioni. La holding olandese controlla il 100% della Utia, società lussemburghese di cui Adriano Riva è amministratore delegato e nel cui board siede il solito fiduciario di Lugano, Claudio Ottaviani. Utia detiene il 39,9% della Riva Fire che a sua volta controlla – direttamente e indirettamente – l'87% del capitale dell'Ilva. Il 3 agosto 2012 l'azionista di Utia (Monomarch Holding) ha immesso 24 milioni di franchi svizzeri (circa 19,6 milioni di euro) nella società attraverso un aumento di capitale di 3,6 milioni di franchi (portandolo da 30 a 33,6 milioni) con l'emissione di 600 nuovi titoli del valore nominale di 6mila franchi ciascuno e con un sovrapprezzo complessivo di 20,4 milioni di franchi. L'aumento si è reso necessario perché le perdite 2011 hanno toccato i 5,9 milioni di franchi, che si sono aggiunti ai 46,3 milioni di perdite riportate a nuovo, per un totale di 52,3 milioni di franchi complessivi.
Alla fine del 2012, in piena bufera giudiziaria, le società lussemburghesi dei Riva sono state oggetto di alcune operazioni che hanno modificato l'assetto del controllo dell'Ilva. Fino allo scorso anno il 25,38% dell'Ilva era controllato dalla Stahlbeteiligungen, una holding posseduta dalla Riva Acciaio. Nel 2000 la Stahl aveva assorbito tre società di famiglia create nel Liechtenstein agli inizi degli anni 70: la Sibelmauer, la Ascina e la Interiron. Amministratore della Stahl è Fabio Riva, colpito da un mandato di arresto europeo per associazione per delinquere e disastro ambientale e in attesa di essere estradato da Londra, dove si era rifugiato.
Oltre alla quota nell'Ilva e al 25% della Riva Energia, la Stahl controlla gli impianti dei Riva in Canada, Belgio, Spagna, Germania e Francia. Il 17 ottobre 2012 la Stahl si è fusa con la Parfinex, una società lussemburghese dei Riva creata per l'occasione. Poco meno di un mese dopo, il 23 novembre, l'assemblea degli azionisti della Stahl ha approvato la scissione della società. La Stahl ha conservato tutte le partecipazioni tranne la quota del 25,38% dell'Ilva, che è stata conferita a un'altra società lussemburghese, la Siderlux, controllata al 100% dalla Riva Fire. Nelle casse della Stahl restano anche gli 1,6 miliardi di euro di "utili degli esercizi precedenti", come risulta dal bilancio 2011 della società.
Il controllo dell'Ilva
Come conseguenza di questi movimenti, oggi l'Ilva è controllta per il 61,62% dalla Riva Fire, per il 25,38% dalla Siderlux (posseduta a sua volta dalla stessa Riva Fire), per il 10,05% dalla Valbruna Nederland, società olandese della famiglia Amenduni, e per il 2,95% dalla Allbest, un'altra società lussemburghese. La Allbest, che ha acquistato la quota dell'Ilva dagli Amenduni nel 2007, aveva la sua sede legale presso lo stesso domicilio della Utia. Al momento della costituzione della società (il 22 dicembre 2006), inoltre, gli azionisti della Allbest erano rappresentati da Alain Thill, lo stesso uomo che nell'assemblea del 3 agosto 2012 ha sottoscritto per conto della Monomarch Holding l'aumento di capitale della Utia. Ma chi sono gli azionisti della Allbest? La società è stata fondata dalla Bright Global domiciliata nelle Isole Vergini Britanniche e dalla Daedalus Overseas, con sede a Panama. Nel marzo 2009 tra gli azionisti è comparsa anche la Companies & Trust Promotion, società presente nella Limbo e nella Canoe, holding lussemburghesi della famiglia Ligresti.
Come conseguenza di questi movimenti, oggi l'Ilva è controllta per il 61,62% dalla Riva Fire, per il 25,38% dalla Siderlux (posseduta a sua volta dalla stessa Riva Fire), per il 10,05% dalla Valbruna Nederland, società olandese della famiglia Amenduni, e per il 2,95% dalla Allbest, un'altra società lussemburghese. La Allbest, che ha acquistato la quota dell'Ilva dagli Amenduni nel 2007, aveva la sua sede legale presso lo stesso domicilio della Utia. Al momento della costituzione della società (il 22 dicembre 2006), inoltre, gli azionisti della Allbest erano rappresentati da Alain Thill, lo stesso uomo che nell'assemblea del 3 agosto 2012 ha sottoscritto per conto della Monomarch Holding l'aumento di capitale della Utia. Ma chi sono gli azionisti della Allbest? La società è stata fondata dalla Bright Global domiciliata nelle Isole Vergini Britanniche e dalla Daedalus Overseas, con sede a Panama. Nel marzo 2009 tra gli azionisti è comparsa anche la Companies & Trust Promotion, società presente nella Limbo e nella Canoe, holding lussemburghesi della famiglia Ligresti.
Gli schermi della fiduciaria
Dunque, l'Ilva è controllata per l'87% del capitale dalla Riva Fire, la quale è posseduta per il 39,9% dalla Luxpack di Curaçao attraverso le società lussemburghesi e la holding olandese. Ma a chi è intestato il restante pacchetto del 60,1% della Riva Fire? Dietro c'è sempre la famiglia milanese, ma la proprietà è stata schermata da una società fiduciaria. Infatti il 35,1% della Riva Fire è nelle mani della Stahlbridge Srl, ma se vi va a vedere di chi è questa società si scopre che la totalità del capitale è intestata fiduciariamente alla Carini società fiduciaria di amministrazione e revisione di Milano. La stessa Carini fiduciaria controlla anche il restante pacchetto del 25% della Riva Fire. Una quota nei paradisi fiscali, un'altra dietro il paravento di una fiduciaria: la famiglia Riva, di sicuro, non ama le luci della ribalta.
Dunque, l'Ilva è controllata per l'87% del capitale dalla Riva Fire, la quale è posseduta per il 39,9% dalla Luxpack di Curaçao attraverso le società lussemburghesi e la holding olandese. Ma a chi è intestato il restante pacchetto del 60,1% della Riva Fire? Dietro c'è sempre la famiglia milanese, ma la proprietà è stata schermata da una società fiduciaria. Infatti il 35,1% della Riva Fire è nelle mani della Stahlbridge Srl, ma se vi va a vedere di chi è questa società si scopre che la totalità del capitale è intestata fiduciariamente alla Carini società fiduciaria di amministrazione e revisione di Milano. La stessa Carini fiduciaria controlla anche il restante pacchetto del 25% della Riva Fire. Una quota nei paradisi fiscali, un'altra dietro il paravento di una fiduciaria: la famiglia Riva, di sicuro, non ama le luci della ribalta.
28 marzo 2013
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